MASAK’tan 2025’te Yeni Düzenleme: Para Transferlerinde Açıklama ve Kaynak Zorunluluğu

200 Bin TL ve 20 Milyon TL eşikleriyle yeni bir dönem başlıyor.MASAK’ın 2025 yılında yayımladığı tebliğ taslağı, para transferlerinde kuralları yeniden yazıyor. Artık 200.000 TL ve üzerindeki EFT/havale işlemlerinde açıklama zorunluluğu getirilirken, 20 milyon TL ve üzerindeki işlemlerde paranın kaynağı belgeyle ibraz edilmek zorunda olacak.

Bu düzenlemeler, yalnızca şirketleri değil, bireyleri de doğrudan etkiliyor. IBAN ile ödeme almak, POS cihazı kullanmamak ya da açıklamasız transfer yapmak; MASAK tarafından şüpheli işlem olarak değerlendirilebilecek.

Öne Çıkan Düzenlemeler

MASAK ve BDDK iş birliğiyle gündeme gelen yeni kurallar:

• 200 Bin TL ve üzeri transferlerde açıklama zorunlu.

• 20 Milyon TL ve üzerindeki transferlerde kaynak belgelenecek.

• Kişisel IBAN’larla tahsilat şüpheli sayılacak.

• POS cihazı kullanmayan işletmeler izlemeye alınacak.

• Bankalara, şüpheli işlem bildirimi ve işlemi durdurma yetkisi verildi.

Bu adımlar; vergi kaçırma, kara para aklama ve kayıt dışı ticaretle mücadelede yeni bir dönem başlatıyor.

IBAN ile Ödeme Artık Riskli mi?

Evet. MASAK’ın radarına girmenin en hızlı yollarından biri, bireysel IBAN üzerinden sık ve yüksek tutarlı ödeme almak. Bu durum “IBAN kiralama” ya da “kayıt dışı ticaret” şüphesi yaratıyor.

Açıklamasız Transferler Denetimde

“Borç” veya “ödeme” gibi genel ifadelerle ya da boş bırakılarak yapılan transferler, sistem tarafından potansiyel riskli işlem olarak işaretleniyor. Bu tür işlemler vergi incelemelerine davetiye çıkarabiliyor.

Kimler Dikkat Etmeli?

• Şirketler: Çalışan ya da ortakların kişisel hesaplarını tahsilat için kullananlar, usulsüzlük kapsamında değerlendirilebilir.

• İşletmeler: POS cihazı kullanmayan kafe, restoran, butik gibi işletmeler özel takibe alınacak.

• Serbest Meslek Sahipleri & Influencerlar: Vergi kaydı olmadan sürekli ödeme alan, fatura veya makbuz düzenlemeyen kişiler MASAK ve GİB denetimine girebilir.

Uyum İçin Öneriler

• 200 Bin TL üzerindeki her işlem için açıklama ekleyin.

• 20 Milyon TL üzerindeki işlemlerde kaynağı belgelendirin.

• Kişisel IBAN yerine şirket hesabı kullanın.

• POS cihazı veya dijital tahsilat sistemine geçin.

• Fatura veya serbest meslek makbuzu düzenleyin.

Sonuç: Şeffaflık ve Dijital Takip Dönemi

2025 yılı itibarıyla her para transferi, sadece tutarıyla değil niteliğiyle de denetime tabi olacak. Bu düzenlemelere uyum sağlamak, ceza riskinden korunmanın ötesinde, güvenilir ve itibarlı bir ticari profil için kritik önem taşıyor.

📌 Kaynaklar:

• MASAK Tebliğ Taslağı (04.08.2025)

• 5549 Sayılı Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanun

• GİB ve BDDK 2025 İzleme Raporları