Yeni Rehber Yayında: Şüpheli İşlem Bildirimleri Hakkında Bilgilendirme

Mali Suçları Araştırma Kurulu (MASAK) tarafından yayımlanan Şüpheli İşlem Bildirim Rehberi, serbest muhasebeci, serbest muhasebeci mali müşavir (SMMM) ve yeminli mali müşavirler (YMM) için güncellenmiş usul ve esasları içeriyor.

Rehberin Amacı

5549 sayılı Kanun ve ilgili yönetmelikler kapsamında, şüpheli işlemlerin nasıl bildirileceğine dair ayrıntılı yol haritası sunulmaktadır. Bu kapsamda:

• Şüpheli işlemlerin tespiti,

• Bildirimlerin elektronik ortamda MASAK.Online üzerinden gönderilmesi,

• Formların doğru ve eksiksiz doldurulmasına ilişkin esaslar,

  
  

  detaylı olarak açıklanmıştır

Kimleri Kapsıyor?

• Bir işverene bağlı olmaksızın çalışan Serbest Muhasebeciler,

• Serbest Muhasebeci Mali Müşavirler,

• Yeminli Mali Müşavirler

Öne Çıkan Hususlar

• Bildirimler öncelikli olarak elektronik ortamda yapılacak; zorunlu hallerde kâğıt ortamı kullanılabilecek.

• Şüpheli işlem formlarında yer alan bilgiler; kişi, kurum, hesap ve işlem detaylarıyla birlikte eksiksiz doldurulmalı.

• Bildirim kalitesinin artırılması, suç gelirlerinin aklanması ve terörizmin finansmanı ile mücadelede kritik öneme sahiptir

Yürürlük Tarihi

 16 Haziran 2025 tarihinden itibaren yapılacak elektronik bildirimler, bu rehberde belirtilen usul ve esaslara uygun şekilde gönderilecektir

➡ Ayrıntılı bilgi ve rehberin tam metni için MASAK resmi internet sitesi ziyaret edilebilir.